1，费用返还怎么入账

冲销原入账的费用科目，借：费用科目 红字金额 贷；银行存款/现金 红字金额
在党费收缴专用票据中借方登记入帐，开支后记得贷方罗列，然后把领导核准开支明细张贴备查。我就是那么弄了

费用返还怎么入账

2，给购货方的返利怎么做账务处理

借：销售费用贷：银行存款给返利的目的是为了促销，所以计入“销售费用”，如果是执行企业会计制度，计入“营业费用”科目。
商业折扣与销售商品的价款写在一张发票上的，按照商品扣除折扣后的价款入账如果不是在一张凭证上，按照全额销售价款入账。
先是销售：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费―应交增值税（销项）再是购买：借：库存商品 应交税费―应交增值税（进项） 贷：银行存款注：所谓转账支票就是通过“银行存款”科目核算。

给购货方的返利怎么做账务处理

3，销售返利的会计分录

从会计原理去分析，不考虑税务情况 销售返利本身应该减少收入的确认，不应该做为费用所以，应该是：借：主营收入贷：应收账款这样，最后出具的利润表，收入指标是已经减少了返利的。不会使得利润表虚增收入。实际工作中，因返利与销售的时间差异，大部分会计会为了工作方便，直接计入销售费用。也就是你列出的做法。
最早开出销售发票的时候：（假设是增值税发票，具体税额以实际）借：应收账款 **公司 10000 贷：主营业务收入 8547.01 应交税金-应交增值税（销项税额） 1452.99给以返利时：借：销售费用 500 贷：应收账款-**公司 500

销售返利的会计分录

4，供应商用商品抵返利怎么做账

公司收到供应商的返利，应按以下规定办理。国家税务总局《关于商业企业向货物供应方收取的部分费用征收流转税问题的通知》（国税发〔2004〕136号）第（二）项规定：“对商业企业向供货方收取的与商品销售量、销售额挂钩（如以一定比例、金额、数量计算）的各种返还收入，均应按照平销返利行为的有关规定冲减当期增值税进项税金，不征收营业税”；第二条规定：“商业企业向供货方收取的各种收入，一律不得开具增值税专用发票”；第三条规定：“应冲减进项税金的计算公式调整为：当期应冲减进项税金=当期取得的返还资金/（1+所购货物适用增值税税率）×所购货物
不用进行会计处理，计入备查账，领用的时候做好记录即可！ 反正不出钱，领用的时候按零成本计入，减少成本增加利润。 笑望采纳，谢谢！

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